因资不抵债陷入困境，宁波某设备制造有限公司（以下简称“设备公司”）向宁波市北仑区法院申请破产重整。仅半年时间，法院通过“预重整+重整”工作机制，成功帮助设备公司重获新生。目前，余款注资与股权转让事宜均已完成，投资人正逐步实现有序接管。

　　2021年10月9日，因明显资不抵债，该设备公司向北仑法院申请破产重整，并申请对企业进行预重整。北仑法院经审查后认为，通过重整程序完成司法招商，成功注资“输血”，将显着提高普通债权的清偿率、化解债务危机，是解决企业当前困境的最佳方案。而预重整则作为庭外重组和司法重整的衔接程序，能最大程度保存企业的商业价值，有望成为该设备公司实现挽救再生的突破点。为助力企业复产重生、全力护航“六稳”“六保”，北仑法院决定对该设备公司进行预重整。

　　经过初期申报后，北仑法院裁定确认债权24笔，申报债权总额高达6.24亿元，其中优先债权为1.15亿元。相较于巨额对外债务，该设备公司的资产总额仅7279万元，其中，可供执行的财产主要为不动产及土地使用权等固定资产，远远不足以偿还全部债务。

　　“一方面，这些不动产直接拍卖、整体变现存在较大难度；另一方面，即便拍卖成功，也将产生巨额税收成本，尚不足清偿优先债权，其他普通债权人债权清偿率更是几乎为零，不利于债权人利益最大化。”案件承办人、北仑法院民事审判一庭庭长丁澍淼介绍。

　　经多方招商，某实业集团提出了收购意向。出于对北仑优越的区位、物流优势以及营商环境的看好，该集团有意在北仑拓展业务。与此同时，它也是该设备公司的第一大债权人、申报债权总金额达3.9亿余元，其中有1.09亿元为可优先受偿债权。

　　于是，北仑法院积极指导监督临时管理人加快协调对接该集团，并主动征求其他债权人意见。经过多轮沟通，该集团拟出资1.35亿元整体收购该设备公司，并形成《预重整方案》。

　　考虑到疫情特殊时期，该集团现金流告急，各方协商后创新采用“债权置换出资”的方式，以“1.09亿元优先债权抵扣+2600万元现金注资”结合的形式完成出资。该《预重整方案》在预表决阶段获得多数债权人通过。

　　法院受理破产重整申请后，根据预重整方案制定的重整计划也随之通过，实现了优先债权、税收债权及部分普通债权全额清偿的良好成效，最大化保障了全体债权人的合法权益。

　　近日，北仑法院正式裁定批准重整计划，并终止该设备公司的破产重整程序。

　　此案的办理，平衡兼顾了各方利益，在为企业发展引入“源头活水”的同时，也为地区招商引资注入新动能，实现了法律效果、社会效果和政治效果的有机统一。“通过高效推进破产预重整，法院一揽子妥善化解衍生纠纷，既成功盘活了企业资产，又解决了困扰已久的执行难题，实现‘僵尸企业’腾笼换鸟、涅盘重生，高效助力优化营商环境。”丁澍淼说。